هو طريقة تفكّك العائد على حقوق الملكية (ROE) — أي كم تكسب من كل ريال استثمرته
في شركتك — إلى 3 عوامل أساسية:
1) هامش الربح: كم تربح من كل ريال مبيعات
2) دوران الأصول: كم مرة تحوّل أصولك إلى مبيعات
3) مضاعف الملكية: كم تعتمد على الديون مقابل رأس مالك
ضربهم في بعض = العائد على حقوق الملكية. التحليل يساعدك تعرف من وين تجي أرباحك:
من زيادة هامش الربح؟ من كفاءة استخدام الأصول؟ أم من الاقتراض؟
ROE = هامش الربح × دوران الأصول × مضاعف الملكية
مقارنة بالفترة السابقة
--
🎯توصيات وتحليل
تحليل التعادل
Break-Even Analysis · نقطة التعادل وهامش الأمان
→
رسم نقطة التعادل
سيناريوهات What-If
التكاليف الثابتة
--
الحساب
المبلغ
التكاليف المتغيّرة (COGS)
--
الحساب
المبلغ
💡تحليل واقتراحات
اتجاهات الأداء
Trend Analysis · آخر 12 شهر
→
الإيرادات و صافي الربح
الهامش الصافي %
النقد و الذمم
المصروفات vs الإيرادات
جدول تفصيلي
الشهر
الإيرادات
تكلفة المبيعات
المصروفات
صافي الربح
الهامش %
نمو شهري %
مقارنة السنوات
Year-over-Year · مقارنة YTD مع نفس الفترة من السنة السابقة
المقارنة التفصيلية
--
البند
السنة الحالية
السنة السابقة
الفرق
النسبة
الخريطة الحرارية
Monthly Heatmap · توزيع الأداء بالشهور والسنوات
أقلأعلى
المبيعات بالمنتج
Products Sales · ترتيب المنتجات حسب الأداء
→
إجمالي المبيعات
ر.س--
من الفواتير المرحّلة
عدد المنتجات
--
منتج تم بيعه
إجمالي الكميات
--
وحدة مباعة
قاعدة 80/20
--
منتجات تصنع 80% من المبيعات
📊
🏆 أعلى 5 منتجات
#
المنتج
الكمية
الإيراد
%
📉 أقل 5 منتجات
#
المنتج
الكمية
الإيراد
%
كل المنتجات
0
#
المنتج
الكمية
متوسط السعر
عدد الفواتير
الإيراد
% من الإجمالي
توقعات النقد
Cash Flow Forecast · توقعات الرصيد النقدي
توقعات الرصيد النقدي
⚠️تحذيرات وتنبيهات
تفاصيل التوقعات
الشهر
تحصيل ذمم
مبيعات متوقعة
إجمالي داخل
سداد ذمم
مصروفات متوقعة
إجمالي خارج
الصافي
الرصيد النهائي
نقطة التعادل
Break-Even Point · كم تحتاج تبيع هذا الشهر
💡
ما هي نقطة التعادل؟
هي النقطة التي تصل إليها الشركة حيث لا تربح ولا تخسر — أي صافي الربح يساوي صفر.
بمعنى آخر: المبيعات تكفي بالضبط لتغطية تكلفة المنتج والمصاريف الثابتة.
الإيرادات − تكلفة المبيعات − المصاريف الثابتة = 0
هذا الشهر تحتاج تبيع
0
ر.س — للوصول لنقطة التعادل (لا ربح ولا خسارة)
≈ 0 ر.س يومياً
📍 موقع شركتك على ميزان التعادل
نقطة التعادل (0)
—
⚠️ خسارة✅ ربح
⚖️ لديك خياران للوصول لنقطة التعادل
الخيار الأول
+ 0
ر.س زيادة في المبيعات (0%)
أو
الخيار الثاني
− 0
ر.س خفض في المصاريف (0%)
🔮 توقّع الشهر القادم
—
المبيعات المتوقعة0
تكلفة المنتج المتوقعة0
المصاريف الثابتة المتوقعة0
صافي الربح المتوقع0
—
—
💡 التوقع مبني على افتراض إن مبيعاتك ومصاريفك الشهر القادم ستكون مثل متوسط الشهور السابقة
📊 بناء على متوسط آخر 4 شهور
مصاريفك الشهرية (إيجارات، رواتب، إهلاك...)0 ر.س
تكلفة المنتج (من كل ريال مبيعات)0%
ربحك من كل ريال (بعد تكلفة المنتج)0 هلله
المعادلة:— ÷ — = —
📋 نقطة التعادل لكل شهر منفصل
الجدول يوضح كم لازم كان يبيع في كل شهر للوصول لنقطة التعادل،
مقارنة بـ المبيعات الفعلية في ذلك الشهر.
الشهر
المبيعات الفعلية
المصاريف الثابتة
نقطة التعادل المطلوبة
الفرق
صافي الربح
أعلى مديونية للعملاء
Top Customer Debtors · العملاء مرتبين حسب المبلغ المستحق · بالعملة السعودية (ر.س)
إجمالي مديونية العملاء
--
الفعلية (بعد استبعاد المقدمات)
عدد العملاء المدينين
--
عميل عليه مبالغ مستحقة
قاعدة 80/20
--
عميل يصنعون 80% من المديونية
مدفوعات مقدمة (مستبعدة)
--
--
🔴 ترتيب العملاء حسب المديونية
#
العميل
المندوب
عدد الفواتير
المبلغ المستحق (ر.س)
% من الإجمالي
أعلى مديونية للموردين
Top Vendor Debtors · الموردين مرتبين حسب المبلغ المستحق · بالعملة السعودية (ر.س)
إجمالي ما عليك للموردين
--
المبلغ الفعلي المستحق دفعه
عدد الموردين
--
مورد لهم مبالغ مستحقة
قاعدة 80/20
--
مورد يستحقون 80% من المبالغ
🟠 ترتيب الموردين حسب المبالغ المستحقة
#
المورد
عدد الفواتير
المبلغ المستحق (ر.س)
% من الإجمالي
الضريبة
Tax · ضريبة القيمة المضافة (VAT) · ر.س
→
💰
ضريبة القيمة المضافة (VAT)
VAT - الإقرار للهيئة العامة للزكاة والدخل
VAT على المبيعات (مستحق للهيئة)
25511000
--
VAT على المشتريات (قابل للخصم)
15410000
-- −
صافي VAT المستحق للهيئة
--
🔍 تفاصيل debit/credit لكل حساب (للتحقق)
25511000 - VAT credit AR:
15410000 - VAT Debit AP:
كيف نحسب؟
صافي VAT = ضريبة المبيعات − ضريبة المشتريات.
لو موجب → عليك دفعه للهيئة. لو سالب → عندك رصيد دائن لك.
ضريبة الدخل
Income Tax · 20% من صافي الربح · ر.س
→
📊
ضريبة الدخل
Income Tax · حسابها بنفس صيغة P&L
الإيرادات التشغيلية
--
تكلفة المبيعات (COGS)
--
مجمل الربح (Gross Profit)
--
المصاريف التشغيلية
--
الإهلاك
--
إيرادات أخرى
--
صافي الربح (الوعاء الضريبي)
--
ضريبة الدخل (20%)
--
كيف نحسب؟
مجمل الربح = الإيرادات − COGS.
صافي الربح = مجمل الربح − (المصاريف + الإهلاك) + إيرادات أخرى.
ضريبة الدخل = صافي الربح × 20%.
لو صافي الربح سالب، ما فيه ضريبة دخل.
تقرير البيع
Sales Report · Distribution · Wholesale · Discount · Key Account · Other
→
%
إجمالي المبيعات
--
--
إجمالي المرتجعات
--
Sales Returns
صافي المبيعات
--
Sales − Returns
متوسط NP%
--
صافي الربح
📊 ملخص حسب الفريق
الفريق
عدد المندوبين
المبيعات
المرتجعات
الصافي
Margin
نسبة الهامش %
NP%
📋 كل المندوبين
#
المندوب
الفريق
المبيعات
المرتجعات
الصافي
Margin
NP%
الحالة
أهداف المندوبين
Salesperson Targets · الهدف vs الفعلي · ر.س
→
🎯
كيف يعمل؟
الإنجاز % = (الفعلي ÷ الهدف) × 100.
الفارق = الفعلي − الهدف (موجب = تجاوز، سالب = نقص).
✏️ الأهداف محفوظة في متصفحك. تقدر تعدّلها في أي وقت.
إجمالي الأهداف
--
--
إجمالي الفعلي
--
--
الفارق الإجمالي
--
الفعلي − الهدف
مندوبين تحت الهدف
--
--
📋 الهدف vs الفعلي لكل مندوب
#
المندوب
الهدف
الفعلي
الإنجاز %
الفارق
الحالة
Prepaid Warehouses
المستودعات المدفوعة مقدماً · من Deferred Expenses
🏭
كيف يعمل؟
الرصيد المتبقي: من حسابات Prepaid مباشرة (دقيق 100%).
الإيجار الشهري: محسوب من متوسط 4 شهور (تقديري).
✏️ تقدر تعدّل الإيجار الشهري يدوياً في الجدول — الأيام والأشهر تتحدث تلقائياً.
عدد المستودعات
--
إجمالي
إجمالي الرصيد المتبقي
--
من حسابات Prepaid
الإيجار الشهري الإجمالي
--
متوسط آخر 4 شهور
⚠️ ينتهي خلال 30 يوم
--
--
📋 كل المستودعات
#
المستودع
المورد
تاريخ البداية
الرصيد المتبقي
إيجار/شهر
الأيام المتبقية
الأشهر المتبقية
تاريخ النهاية
الحالة
ربحية المندوبين
Salesperson Margin · من Tax Report مباشرة · ر.س
→
🧑💼
كيف نحسب؟
نسبة الهامش % = (Margin ÷ Untaxed Total) × 100
نسبة الربح الصافي % = نسبة الهامش − نسبة المصاريف
💡 البيانات مأخوذة مباشرة من account.invoice.report في Odoo (نفس Invoices Analysis).
%💡 غيّر النسبة لتجربة سيناريوهات مختلفة
إجمالي المبيعات
--
--
إجمالي الهامش
--
--
متوسط الربح الصافي %
--
الهامش − المصاريف
مندوبين بخسارة
--
صافي ربحهم سالب
📋 أداء كل مندوب
#
المندوب ⇅
Untaxed Total ⇅
Margin ⇅
نسبة الهامش % ⇅
صافي الربح % ⇅
التصنيف ⇅
ربحية المنتجات
Product Profitability · من Tax Report مباشرة · ر.س
→
📦
كيف نحسب؟
نسبة الهامش % = (Margin ÷ Untaxed Total) × 100
نسبة الربح الصافي % = نسبة الهامش − نسبة المصاريف
💡 البيانات مأخوذة مباشرة من account.invoice.report في Odoo (نفس Invoices Analysis).
%💡 غيّر النسبة لتجربة سيناريوهات مختلفة
إجمالي المبيعات
--
--
إجمالي الهامش
--
--
متوسط الربح الصافي %
--
الهامش − المصاريف
منتجات بخسارة
--
صافي ربحها سالب
عدد المنتجات
--
منتج فيه مبيعات
إجمالي الكميات
--
وحدة مباعة
قاعدة 80/20
--
منتج تكوّن 80% من المبيعات
نسبة المنتجات الأساسية
--
من إجمالي المنتجات
🏆 أعلى 5 منتجات مبيعاً
#
المنتج
المبيعات
الهامش
📉 أقل 5 منتجات مبيعاً
#
المنتج
المبيعات
الهامش
📋 أداء كل منتج
#
المنتج ⇅
Untaxed Total ⇅
Margin ⇅
نسبة الهامش % ⇅
صافي الربح % ⇅
التصنيف ⇅
ربحية العملاء
Customer Profitability · من Tax Report مباشرة · ر.س
→
👥
كيف نحسب؟
نسبة الهامش % = (Margin ÷ Untaxed Total) × 100
نسبة الربح الصافي % = نسبة الهامش − نسبة المصاريف
💡 البيانات مأخوذة مباشرة من account.invoice.report في Odoo.
%💡 غيّر النسبة لتجربة سيناريوهات مختلفة
إجمالي المبيعات
--
--
إجمالي الهامش
--
--
متوسط الربح الصافي %
--
الهامش − المصاريف
عملاء بخسارة
--
صافي ربحهم سالب
📋 أداء كل عميل
#
العميل ⇅
Untaxed Total ⇅
Margin ⇅
نسبة الهامش % ⇅
صافي الربح % ⇅
التصنيف ⇅
دفعات مقدمة للموردين
Vendor Prepayments · الموردين الذين دفعت لهم مقدماً (قبل استلام البضاعة) · ر.س
إجمالي الدفعات المقدمة
--
المبلغ المحجوز عند الموردين
عدد الموردين
--
مورد دفعت له مقدماً
معروض الآن
--
أعلى الدفعات المقدمة
💵 الموردين المدفوع لهم مقدماً
#
المورد
عدد الدفعات
آخر دفعة
المبلغ المدفوع مقدماً (ر.س)
% من الإجمالي
الميزانية vs الفعلي
Budget vs Actuals · مقارنة الميزانية المتوقعة (2026) بالأرقام الفعلية
→
📊
كيف تقرأ هذا التقرير؟
هذا التقرير يقارن الميزانية المتوقعة (اللي خططت لها مسبقاً) مع الأرقام الفعلية من Odoo للفترة المختارة.
للمصاريف: فعلي أقل من المتوقع = ✅ توفير. فعلي أكثر = ⚠️ تجاوز.
للإيرادات: فعلي أكثر من المتوقع = ✅ ربح إضافي. فعلي أقل = ⚠️ نقص.
💡 الميزانية للسنة 2026 فقط. للفترات اللي تشمل شهور خارج 2026، الأرقام تكون جزئية.